企業(yè)內(nèi)部控制、風險管理與薩班斯法案SOX實務

【培訓日期】2007年7月19日－21日(三日）

【培訓地點】上海

【培訓對象】總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席執(zhí)行官、首席財務官、財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、會計經(jīng)理、內(nèi)部審計經(jīng)理等

【課程收益】

　●標桿國際最佳實踐和公司案例
　●學習公司運營管理中的風險分析圣經(jīng)
　●如何確定關鍵控制的具體方式
　●全面掌握公司風險評估的內(nèi)容
　●如何依靠執(zhí)行力,有效落實內(nèi)部控制體系
　●如何有效地保證財務報表的質(zhì)量
　●判斷重大缺陷、實質(zhì)缺陷的新標準
　●掌握最新的SOX和PCAOB審計標準
　●如何有效建立IT-COBIT內(nèi)部控制與審計體系
　●組建強健的程序風險管理隊伍
　●與C-SOX的實施提前接軌

【課程特點】

　●本課程的基本思路：審計--內(nèi)部控制----風險分析----危機管理
　●本課程包括審計技術—風險分析技術---SOX 404與SOX302 條款最新定義，本課題以系統(tǒng)的方式提供最新，最實用的風險分析方法
　●全面掌握美國SEC認定的風險控制點, 從實戰(zhàn)咨詢專家處快速掌握風險防范技藝
　●汽車制造業(yè)實踐佳例分享
　●著多跨國公司實踐案例分享
　●在有限的研討會期間, 所有參與者都能親自上馬, 溶理論, 工具與實際案例于一體

【課程內(nèi)容】

一、基礎的背景、控制模型與相應的實踐
 
  1）公司治理的三因素分析
 
  2）美國與中國內(nèi)部控制實踐最新狀態(tài)

  3）內(nèi)部控制-整合框架-[COSO]5/17/81/232
　●如何評價企業(yè)的軟環(huán)境
　●風險管理基礎
　●控制活動
　●信息與交流
　●監(jiān)督
　●其他控制模型
　●根植公司組織結構的財務控制與IT系統(tǒng)控制

  4）跨國公司內(nèi)控實踐展示

  5）世界級的企業(yè)是如何評估軟控制的
　●案例研究, 控制模型運用：最佳實踐
　●自我評估
　●風險評估
　●以COSO為標準,用于評估的各種工具

  6）某跨國公司內(nèi)部控制案例

  7）如何運作內(nèi)部控制

  8）內(nèi)部控制實施與檢查方法
 
  9）建立強健的內(nèi)部控制體系

  10）一家上市公司內(nèi)部控制分析 
　●文本和評估控制技術 
　●選擇的工具  
　●企業(yè)管理層面與業(yè)務流程層面分析工具
　●案例：評估控制環(huán)境和相關企業(yè)范圍控制的有效工具 
　●一美國企業(yè)的自我評估表
　●最全的企業(yè)內(nèi)部控制模板
　●評估操作層控制的有效技

二、薩班斯－奧克斯法案與最新更新的SOX和PCAOB的內(nèi)容

　●薩班斯－奧克斯利法案的基本內(nèi)容
　●302條款
　●402條款
　●COBIT
　●PCAOB
　●SEC關于缺陷定義的新標準（2007年更新部分）
　●國際洞察：SEC對尊循薩班氏法案的最新指導和對財務報表實施內(nèi)部控制的管理方法
　●302與404定義的關鍵點
　●對財務報表實施內(nèi)部控制的指導

三、最佳企業(yè)風險控制模型

  1）企業(yè)風險管理實踐（ERM）
　●企業(yè)風險管理模型
　●企業(yè)實施風險模型的關鍵
　●案例：一家實際企業(yè)的案例
　●內(nèi)部環(huán)境的分析
　●內(nèi)部環(huán)境的因素與問題

  2）實現(xiàn)期望的風險控制環(huán)境的方法
　●風險環(huán)境分析- 實踐因素
　●目標設定- 四種目標
　●方案：戰(zhàn)略，運營，財務，合規(guī)，測試目標的SMART標準
　●練習：設定一個項目管理目標
　●參考案例：通用汽車的項目管理
　●風險承受力與許可誤差
　●事件確認
　●事件的技術
　●事件的種類：舉例
　●練習：為自己的項目確定事件
　●風險評估
　●內(nèi)部風險和剩余風險
　●定性與定量風險評估技術
　●風險分布圖
　●集成風險一組合觀點
　●風險管理案例
　●風險反應
　●風險反應：避免，減少，分擔，接受
　●練習：風險反應
　●控制活動
　●一些有用的概念
　●控制活動在變化
　●信息和交流監(jiān)督
　●信息和交流的方式
　●監(jiān)督風險管理的技術：指導與提示
　●持續(xù)的監(jiān)督
　●企業(yè)風險管理
　●一家企業(yè)風險管理的方案

  3）目前企業(yè)風險管理中的問題
　●風險管理的組織問題
　●風險管理的政策
　●風險管理的文化
　●風險管理的其他考慮實施指導與指點
　●成熟風險管理工具的分析
　●更多信息參慮
　●風險管理：開始實踐風險管理的六步曲
　●如何確定關鍵控制點的十二步曲。
　●COSO項下的風險管理與SOX項下404合規(guī)要求
　●附件1：通用汽車的項目風險管理程序
　●附件2：項目風險管理的案例分析

  4）親自參與練習
　●內(nèi)部控制應用實例練習
　●風險評估實踐
　●條款與基礎
　●如何定義內(nèi)部控制的目標和風險
　●案例基本介紹
　●一個制造企業(yè)、一個銀行企業(yè)、一個零售企業(yè)

四、審計經(jīng)理的工作工具

  1）如何建立內(nèi)部控制隊伍
　●案例：看一家知名企業(yè)如何構建自已企業(yè)的內(nèi)部控制體系

  2）如何將內(nèi)部控制推銷給其他部門

  3）如何解決不同觀點缺陷的結論

  4）設計哪些KPI來進行審計

  5）如何平衡本公司內(nèi)部控制的成本與效率

  6）如何面對實質(zhì)性的缺陷報告

  7）內(nèi)部控制檢查的三主要方面
　●公司層面（ENTITY LEVEL）
　●IT層面（戰(zhàn)略與戰(zhàn)術）
　●業(yè)務層面

  8）國際上最佳的自我評估方法
　●怎樣開始內(nèi)部控制檢查
　●如何驗證關鍵控制點
　●如何辨別重要不足和重大缺陷
　●案例研討
　●案例：最新世界級內(nèi)部控制和風險管理案例分享

  9）制造企業(yè)100種風險的防范措施
 
  10）內(nèi)部控制檢查技術評析
　●如何規(guī)劃和監(jiān)督內(nèi)部審計范圍進而取得對內(nèi)部控制的整體判斷
　●如何匯總審計項目的結果進而取得對內(nèi)部控制的整體判斷

  11）如何進行內(nèi)部控制與防范危機
 
  12）如何編制內(nèi)部檢查問卷

  13）以COSO為基礎的內(nèi)部審計項目管理
　●利用風險/控制矩陣作為自我評估的工具
　●評估軟環(huán)境的五個原則
　●以COSO為基礎的內(nèi)部控制問題設計
　●二大著名跨國公司案例分析

  14）內(nèi)部檢查問卷怎樣處理

  15）怎樣撰寫內(nèi)部控制報告

  16）如何對財務報表的質(zhì)量進行

【講師介紹】

    王老師，公司高級講師。擁有15年跨國公司財務管理經(jīng)驗，8年培訓師經(jīng)驗，曾先后在上海通用汽車，深圳科帝－羽茜化妝品，德國FAG等跨國企業(yè)擔任財務負責人，并成功參與了多家跨國公司內(nèi)部控制體系建立，稅收籌劃工作，財務管理體系建立等咨詢項目。上海財經(jīng)大學財務管理碩士，美國通用汽車大學GMU進修，MBA導師。
    王老師曾服務過的部分企業(yè)有：北汽福田、TCL、德爾福汽車、無錫小天鵝、凌云股份、上器集團、圣戈班、重慶拉法基、中海石油等、均瑤集團、沈陽特變電工、德爾福、中海石油、TCL、丹尼斯克、無錫小天鵝、杭州諾貝爾集團、一汽、寶鋼集團、圣戈班管道、眾地集團、唐納森（無錫）、泰科電子、山東齊魯醫(yī)療、斯佩爾汽車部件、安治化工、格魯博工業(yè)機械制造、上海成信醫(yī)療、禧瑪諾（上海）自行車零件等。

【會務報名】

  1．培訓費用：5900元/人（含材料費、午餐、講義等費用）
  2．報名電話：010-51294009，010-88438913，010-88439689
  3．值班手機：13910898108，楊老師；傳真：010-88451256
  4．上海客戶報名專線：021-51691582
  5．報名方式：電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓確認函
  6．網(wǎng)　　址：www.71training.com （每月舉辦各類公開課約百余門，歡迎查詢）

【優(yōu)惠活動】

  1．報名學員可獲贈一本最新的管理書籍，詳細書目請瀏覽網(wǎng)站
  2．申請成為個人會員，更可享受積分累積，并兌換U盤、MP4和手機等