企業內部控制與風險管理實務

【培訓日期】2007年7月6日

【培訓地點】深圳

【培訓對象】負責內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員、其他財務職能部門（會計、信用控制、資金管理等）的經理和管理人員、財務總監及其他相關的高級管理人員

【課程背景】

    如何確保企業經營的效率和效果？如何確保企業財務報告的可靠性？如何保證企業始終遵守法律法規？如何保證企業資產的安全？… …
    為了實現內部控制的上述目標，企業必須建立有效的內部控制體系。但什么是有效的內部控制體系，如何評價和改進企業的內部控制，這已成為企業可持續發展的關鍵。特別是《薩班斯-奧克斯利法案》（“薩奧法案”）的頒布，標志著世界上最發達的資本市場的監管者已經將內部控制體系的建立、維護和評價看作是經營者的重要責任；并且，企業財務報告的核心不僅僅是單純的財務信息，而且必須對企業的內部控制進行披露。

【課程收益】

  ●了解目前最先進的內部控制理論和實踐狀況
  ●通過生動的案例分析幫助學員建立對內部控制制度完整而系統的認識
  ●掌握快速診斷企業內部控制缺陷的方法，評價內部控制的效果并進行改進
  ●提升管理層對內部控制自我評估的能力，建立有效的內部控制環境
  ●結合企業的自身狀況設計控制要點，并建立適合企業自身情況的內部控制系統

【培訓大綱】

一、引言：什么是控制——缺乏內部控制的企業會遭遇哪些問題

二、對內部控制相關理論的全面介紹
  ●什么是內部控制
  ●什么是COSO，COCO
  ●內部控制五要素
  ●內部控制的程序
  ●內部控制的設計原則
  ●內部控制的方法
  ●內部控制的局限性

三、公司舞弊
  ●公司舞弊的類型
  ●公司舞弊的理論
  ●內部控制與公司舞弊的關系

四、流程圖的運用
  ●內部控制記錄的方法
  ●流程圖對于審閱內控的幫助
  ●實例探討
  ●實務操作中較易掌握的一些流程圖使用方法

五、內部控制專題——采購循環
  ●對采購人員回扣的控制管理
  ●訂貨環節涉及到的內控問題
  ●收貨環節涉及到的內控問題
  ●付款環節涉及到的內控問題

六、內部控制專題——收入循環
  ●銷售質量的控制
  ●促銷中遇到的問題
  ●與銷售相關的存貨控制問題
  ●信用控制和收款環節涉及到的內控問題

七、內部審計
  ●內部審計與內部控制
  ●內部審計組織：目的與作用、架構、責任與權利
  ●審計內部控制的程序和方法

八、薩奧法案與公司治理
  ●何為薩奧法案
  ●薩奧法案出臺的背景
  ●薩奧法案的內容框架
  ●什么是PCAOB？
  ●審計人員的獨立性
  ●什么是S302？S302要求公司高級管理人員承擔何種責任
  ●什么是S404？S404對內部控制和財務報告的重大影響

【培訓講師】
 
    張老師，經濟學博士，管理學博士后研究員，中國注冊會計師。十幾年的企業財稅管理、管理咨詢和管理培訓實戰經驗,曾在中美合資深圳華特容器、北方工業、深圳成霖五金等五家大中型企業任財務部經理、財務總監及某會計師事務所副所長，現任公司首席培訓顧問，某財務月刊主編，深圳市政府專家工作委員會專家及幾十家大型企業的常年財稅咨詢顧問。張老師的培訓實用性、針對性強，講授中不斷運用大量實際案例，注重學員互動參與，將原本枯燥乏味的財稅課程變得生動活潑、通俗易懂，在財稅管理培訓專家中獨樹一幟，因而贏得了學員的高度評價。
    張老師曾服務過的部分代表性企業有：中國移動集團、太鋼集團、長城計算機集團、北汽福田物流、富士康集團、卡西歐電子、深圳科技控股、長飛投資等大型企業集團、上市公司、外資企業、高科技企業。

【會務報名】

  1．培訓費用：900元/人（含培訓費、講義費、午餐費、茶點費等）
  2．報名電話：010-51294009，010-88438913，010-88439689
  3．值班手機：13910898108，楊老師；傳真：010-88451256
  4．報名方式：電話登記-->填寫報名表-->發出培訓確認函
  5．網　　址：www.71training.com （每月舉辦各類公開課約百余門，歡迎查詢）

【優惠活動】

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