保險索賠程序

　　(一) 保險金額是被保險人對保險標的的實際投保金額，是保險人承擔保險責任的標準和計收保險費的基礎。在保險貨物發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失時，保險金額就是保險人賠償?shù)淖罡呦揞~。因此，投保人投保運輸貨物保險時一般應向保險人申報保險金額。保險金額原則上應與保險價值相等，但實際上也常出現(xiàn)不一致情況。保險金額同保險價值相等稱為足額保險(Full Insurance)。被保險人申報的保險金額小于保險價值，就是不足額保險(UnderInsurance)。在此情況下，保險貨物發(fā)生損失時，保險人按保險金額與保險價值的比例承擔補償責任，對此，我國《海商法》在第二百三十八條中專門規(guī)定。被保險人申報的保險金額大于保險價值，就是超額保險(OverInsurance)。在不定值保險情況下，超額部分通常是無效的，保險人只按照保險價值賠付。

　　國際貿(mào)易運輸貨物保險的保險金額，一般是以發(fā)票價值為基礎確定的。從買方的進口成本看，除去進口商品的貨價外，還須包括運費和保險費，即以CIF價值為保險金額。但在貨物發(fā)生損失時，被保險人已支付的經(jīng)營費用，如開證費、電報費、借款利息、稅款等和本來可以獲得的預期利潤(Anticipated Profit)，仍然無法從保險人獲得補償。因此，各國保險法及國際貿(mào)易慣例一般都規(guī)定進出口貨物運輸保險的保險金額可在CIF貨價基礎上適當加成。

　　對于加成投保的問題，在《跟單信用證統(tǒng)一慣例》(國際商會500號出版物)及《國際貿(mào)易術語解釋通則》(1990年修訂本)中均有規(guī)定。前者的規(guī)定是：最低保險金額為"貨物的CIF或CIP金額加10％"；后者的規(guī)定是：最低金額為"合同規(guī)定的價格、加10％"。按照后者的規(guī)定，保險金額可能高于CIF價格另加10％。

　　例如，買賣合同所采用的貿(mào)易術語若為CIF時，保險金額便不是在"成本、運費及保險費的基礎上另加10％"，而是在"成本、運費、保險費及傭金"的基礎上另加10％。當然，保險加成率10％并不是一成不變的。保險人同被保險人可以根據(jù)不同的貨物、不同地區(qū)進口價格與當?shù)厥袃r之間不同差價、不同的經(jīng)營費用和預期利潤水平，約定不同的加成率。在我國出口業(yè)務中，保險金額一般也按CIF加10％計算。如果國外商人要求將保險加成率提高到20％或30％，其保費差額部分應由國外買方負擔。同時，國外要求加成率如超過30％時，應先征得保險公司的同意，在簽訂貿(mào)易合同時不能貿(mào)然接受，以防止由于加成過高，保險金額過大，造成下列不良情況的發(fā)生。

　　1．當市場價格下跌時，作風不好的商人故意造成貨物損失騙取保險賠款。
　　2．由于保險金額高，賠償金額高，當被保險貨物遭遇風險時，一般商人也可能不積極采取措施防止或減少損失。
　　3．過高的加成率，有時會造成保險人拒絕承保或者大幅度增加保險費。
　　保險金額的計算公式為：保險金額＝CIF貨價×(1十加成率)
　　例如，CIF貨價為105美元，加成率10％時：
　　保險金額＝105×(1十10％)＝115.5(美元)

　　以CIF貨價作為保險金額的計算基礎，這表明不僅貨物本身，而且連運費和保險費也作為保險標的一起加成投保。因此，如果對外報價為CFR，而對方要求改報CIF，或者在CFR合同項下，賣方代買方辦理投保，都不能以CFR價格為基礎直接加保險費計算，而應先把CFR轉(zhuǎn)化為CIF價格再加成計算保險金額。從CFR價格換算為CIF價格時，應利用下列公式：

　　(二) 保險費的計算公式
投保人或被保險人應繳納的保險費是以投保貨物的保險金額為基礎，按一定的保險費率計算出來的，其計算公式為：保險費=保險金額*保險費率
　　一般外貿(mào)信用證都要求按CIF價格加成以后投保，則上式可改為：
　　保險費=CIF貨價*（1+保險加成率）*保險費率

　　在實際業(yè)務中，保險人制定的保險費率并不是絕對的計費標準。隨著國際保險市場供求關系和市場競爭的變化，實際費率也在經(jīng)常變化。至于根據(jù)投保人的情況，承保數(shù)量的多少，給予不同的折扣則更是習慣作法。另外，在大多數(shù)國家，大部分保險業(yè)務是通過經(jīng)紀人或代理人辦理的，保險人需支付一定的傭金或代理費，也是保險人實際確定費率時考慮的因素。所以，在實際業(yè)務中，保費的確定，要以保險公司的最后計算為準。